有些公司会给员工配备宿舍,但是像宿舍用产生的空调费和水电费都是要员工自己付的,有些公司会在发员工工资的时候代扣代缴,有些公司是会帮员工代垫费用,相关的账务处理应该怎么做呢?会计分录怎么做?
1、公司代垫的宿舍空调费用
借:其他应收款
贷:库存现金/银行存款
2、公司销售商品代垫的运杂费用
借:应收账款——XX公司
贷:银行存款/库存现金
3、代垫的宿舍空调费收回
借:银行存款/库存现金
贷:应收账款——空调费
4、代垫的运杂费用收回
借:银行存款/库存现金
贷:应收账款——XX公司
5、员工为公司代垫费用时
借:其他应收款—代垫公司款
贷:库存现金/银行存款
在日常工作中,代垫费用的情况还是很多的,还有一种情况,公司员工出差的时候,预支的差旅费不够,员工先补上,等出差回来了,给财务相应的发票,才可以补上这些费用,这也算是员工在出差的时候,帮公司垫付了一部分的差旅费,但是不管是出现哪种垫付情况,一定要把发票给保管好,这样才可以报销。
以上就是有关垫付费用的一些会计处理,那么,员工帮客户垫付费用应该怎么做会计处理?会计分录怎么做?
版权声明:本文内容由互联网用户自发贡献,该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务,不拥有所有权,不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容, 请发送邮件至21552762@qq.com 举报,一经查实,本站将立刻删除。
Copyright © 企赋财务 备案:琼ICP备2022004854号-2 加载用时:0.0386秒